Spis treści

  1. Wprowadzenie
  2. Rola księgowego w firmie
  3. Rola doradcy podatkowego w firmie
  4. Księgowy czy doradca podatkowy – co wybrać?
  5. Podsumowanie
  6. Najczęściej zadawane pytania

Wprowadzenie

Prowadzenie własnej firmy to nie tylko realizacja pasji i celów biznesowych, ale także konieczność sprostania wielu wyzwaniom administracyjnym i prawnym. Jednym z kluczowych aspektów działalności gospodarczej jest zarządzanie finansami oraz obowiązkami podatkowymi. Wielu przedsiębiorców, zwłaszcza na początku swojej drogi biznesowej, staje przed dylematem: księgowość czy doradca podatkowy? Wybór ten nie jest prosty i zależy od wielu czynników, takich jak skala działalności, stopień skomplikowania operacji finansowych czy dostępny budżet. W niniejszym artykule przyjrzymy się bliżej różnicom między doradcą podatkowym a księgowym, analizując zakres ich obowiązków, zalety i wady współpracy z każdym z nich. Dzięki temu będziesz mógł podjąć świadomą decyzję, która opcja będzie dla Ciebie i Twojego biznesu najkorzystniejsza.

Rola księgowego w firmie

księgowy ventoni
księgowy ventoni

Zakres obowiązków księgowego

Zawód księgowego obejmuje szeroki zakres usług związanych z usługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych oraz prawidłowym rozliczaniem podatków. Księgowy to specjalista odpowiedzialny za kompleksowe prowadzenie dokumentacji finansowej przedsiębiorstwa, w tym ewidencjonowanie wszystkich operacji gospodarczych na podstawie dowodów księgowych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa rachunkowego i podatkowego. Do kluczowych obowiązków księgowego należą:

  • Prowadzenie ksiąg rachunkowych i ksiąg podatkowych: Obejmuje to rejestrowanie przychodów, kosztów, aktywów i pasywów firmy w porządku chronologicznym. Księgowy musi zapewnić, że wszystkie transakcje są prawidłowo udokumentowane i zaksięgowane, co jest podstawą do sporządzania rzetelnych sprawozdań finansowych.
  • Sporządzanie deklaracji podatkowych oraz zeznań: Księgowy przygotowuje i składa w imieniu firmy wszelkie niezbędne dokumenty podatkowe, takie jak VAT, PIT, CIT, zgodnie z terminami określonymi w przepisach. Musi być na bieżąco z terminami i zmianami w przepisach, aby uniknąć opóźnień i potencjalnych kar.
  • Rozliczenia z ZUS oraz inne ewidencje: Dotyczy to obliczania i odprowadzania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne za przedsiębiorcę oraz pracowników. Księgowy monitoruje również zmiany w przepisach dotyczących ubezpieczeń społecznych i prowadzi pozostałą dokumentację przewidzianą ustawą.
  • Sporządzanie sprawozdań finansowych oraz analiz finansowych: Na koniec roku obrotowego księgowy sporządza bilans, rachunek zysków i strat oraz inne wymagane raporty finansowe. Sprawozdania te są niezbędne dla organów skarbowych, banków czy potencjalnych inwestorów. Wymogi dotyczące sprawozdawczości określa Ustawa o rachunkowości.
  • Doradztwo w zakresie księgowości i podatków: Księgowy udziela porad dotyczących bieżących kwestii księgowych, informuje o zmianach w przepisach i ich wpływie na działalność firmy. Może również pomagać w optymalizacji kosztów operacyjnych.

Księgowy pełni więc kluczową rolę w zapewnieniu prawidłowego funkcjonowania finansowego firmy, w tym w zakresie podatków oraz przechowywania dowodów księgowych. Jego działania mają bezpośredni wpływ na płynność finansową, zgodność z przepisami oraz wiarygodność przedsiębiorstwa w oczach kontrahentów i instytucji finansowych.

Zalety współpracy z księgowym

Współpraca z profesjonalnym księgowym niesie ze sobą wiele korzyści dla przedsiębiorcy:

  • Kompleksowa obsługa księgowa: Księgowy zajmuje się usługowym prowadzeniem ksiąg rachunkowych oraz rozliczaniem podatków, co pozwala przedsiębiorcy skupić się na strategicznych aspektach prowadzenia biznesu.
  • Znajomość specyfiki firmy: Długotrwała współpraca z tym samym księgowym sprawia, że staje się on doskonale zaznajomiony z charakterystyką działalności, co pozwala na lepsze dostosowanie usług do indywidualnych potrzeb przedsiębiorstwa.
  • Oszczędność czasu i redukcja ryzyka błędów: Profesjonalny księgowy, dzięki swojej wiedzy i doświadczeniu, jest w stanie szybko i dokładnie realizować zadania księgowe, minimalizując ryzyko pomyłek, które mogłyby skutkować sankcjami ze strony organów podatkowych i administracji publicznej.
  • Aktualna wiedza i odpowiednie kwalifikacje: Księgowi są na bieżąco z przepisami prawa podatkowego i rachunkowego, co pozwala na uniknięcie nieświadomego naruszenia prawa. Wiele osób posiada certyfikat księgowy lub inne potwierdzone kwalifikacje.
  • Wsparcie w ustalaniu wyniku finansowego i wycenie aktywów: Księgowy dostarcza cennych informacji na temat kondycji finansowej firmy, co jest pomocne przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych i planowaniu budżetu.

Rola doradcy podatkowego w firmie

Zakres obowiązków doradcy podatkowego

Doradca podatkowy to profesjonalista posiadający uprawnienia nadane przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych. Jego głównym zadaniem jest świadczenie usług w zakresie prawa podatkowego, które obejmują:

Doradca podatkowy to specjalista posiadający odpowiednie kwalifikacje, uprawnienia i wpisany na listę doradców podatkowych, który świadczy usługi z zakresu doradztwa podatkowego zgodnie z ustawą o doradztwie podatkowym. Jego głównym zadaniem jest świadczenie usług o charakterze prawnym, które obejmują:

  • Czynności doradztwa podatkowego: Udzielanie fachowych porad dotyczących interpretacji przepisów podatkowych, planowania podatkowego oraz optymalizacji celów podatkowych w sposób zgodny z prawem. Doradca pomaga w zrozumieniu skomplikowanych regulacji i ich zastosowaniu w praktyce.
  • Reprezentowanie podatników przed organami podatkowymi, sądami administracyjnymi oraz w zakresie sądowej kontroli decyzji i aktów administracyjnych: Doradca podatkowy może występować w imieniu klienta przed urzędami skarbowymi, sądami oraz innymi organami administracji publicznej, co jest szczególnie ważne w przypadku kontroli podatkowych, sporów z organami podatkowymi oraz sprawach egzekucji administracyjnej związanej z obowiązkami podatkowymi.
  • Sporządzanie opinii, ekspertyz i analiz finansowych: Przygotowuje profesjonalne analizy dotyczące skutków podatkowych planowanych działań biznesowych, takich jak restrukturyzacje, fuzje czy inwestycje zagraniczne. Takie opinie są cenne przy podejmowaniu strategicznych decyzji.
  • Szkolenia i edukacja: Prowadzi szkolenia dla przedsiębiorców i ich pracowników w zakresie aktualnych zmian w przepisach podatkowych oraz najlepszych praktyk w zarządzaniu podatkami.
  • Wsparcie w międzynarodowych transakcjach: Doradca podatkowy pomaga w zrozumieniu i zastosowaniu przepisów podatkowych innych krajów, co jest niezbędne przy ekspansji na rynki zagraniczne.

Doradca podatkowy dysponuje szeroką i specjalistyczną wiedzą z zakresu prawa podatkowego oraz zakresu obowiązków podatkowych, co pozwala mu skutecznie wspierać przedsiębiorstwa w skomplikowanych kwestiach podatkowych.

Zalety współpracy z doradcą podatkowym

Korzyści płynące ze współpracy z doradcą podatkowym są znaczące, zwłaszcza dla firm o bardziej złożonej strukturze lub planujących dynamiczny rozwój:

  • Specjalistyczna wiedza i doświadczenie: Doradca podatkowy posiada dogłębną znajomość przepisów podatkowych oraz ich praktycznego zastosowania. Jest na bieżąco ze wszystkimi zmianami legislacyjnymi, co pozwala na świadome i bezpieczne planowanie działań biznesowych.
  • Optymalizacja podatkowa oraz wsparcie w zakresie podatków: Dzięki analizie sytuacji finansowej firmy i zrozumieniu jej celów biznesowych, doradca może zaproponować legalne metody minimalizacji obciążeń podatkowych, co przekłada się na realne oszczędności.
  • Reprezentacja przed organami administracji publicznej: W przypadku kontroli czy sporów z fiskusem, doradca podatkowy może reprezentować firmę, co zwiększa szanse na pozytywne rozwiązanie sprawy i odciąża przedsiębiorcę od stresu związanego z postępowaniami administracyjnymi.
  • Bezpieczeństwo prawne i ubezpieczenie OC: Współpraca z doradcą podatkowym minimalizuje ryzyko popełnienia błędów podatkowych, które mogłyby skutkować sankcjami finansowymi lub prawnymi. Doradcy podatkowi posiadają obowiązkowe ubezpieczenie OC, które chroni ich klientów.
  • Wsparcie w sporządzaniu wniosków oraz innych czynnościach o charakterze prawnym: Doradca podatkowy może pomóc w przygotowaniu dokumentacji wymaganej przez organy podatkowe oraz w prowadzeniu spraw związanych z egzekucją administracyjną.

Wady współpracy z doradcą podatkowym

Mimo licznych zalet, należy również uwzględnić pewne potencjalne wady:

  • Wyższe koszty usług: Usługi doradcy podatkowego są zazwyczaj droższe niż standardowa obsługa księgowa. Jest to związane z wysokim poziomem specjalizacji oraz odpowiedzialnością zawodową doradcy.
  • Ograniczony zakres usług księgowych: Doradcy podatkowi mogą nie świadczyć pełnej obsługi księgowej, co oznacza, że przedsiębiorca może potrzebować współpracy zarówno z doradcą, jak i z księgowym, co może zwiększyć koszty i skomplikować komunikację.
  • Konieczność współpracy z innymi specjalistami: W niektórych przypadkach doradca podatkowy może zalecić konsultacje z prawnikiem czy biegłym rewidentem, co może wiązać się z dodatkowymi wydatkami.

Księgowy czy doradca podatkowy – co wybrać?

Kryteria wyboru

Decyzja o wyborze między księgowym a doradcą podatkowym powinna być oparta na kilku kluczowych kryteriach:

  1. Skala i rodzaj działalności:
    • Małe i średnie przedsiębiorstwa: Firmy o prostej strukturze organizacyjnej i nieskomplikowanych operacjach finansowych mogą w pełni korzystać z usług dobrego księgowego, który zapewni sprawną obsługę bieżących spraw księgowych i podatkowych.
    • Duże przedsiębiorstwa i spółki: Firmy prowadzące działalność na większą skalę, angażujące się w międzynarodowe transakcje czy skomplikowane projekty inwestycyjne, mogą wymagać wsparcia doradcy podatkowego, który zapewni specjalistyczne doradztwo i reprezentację.
  2. Złożoność spraw podatkowych i zakresu obowiązków podatkowych:
    • Standardowe operacje: Jeśli działalność firmy ogranicza się do prostych transakcji, a obowiązki podatkowe są stosunkowo nieskomplikowane, księgowy powinien być w stanie sprostać wszystkim wymaganiom.
    • Skomplikowane transakcje i inwestycje: Przy transakcjach międzynarodowych, restrukturyzacjach, fuzjach czy przejęciach, niezbędna może być wiedza doradcy podatkowego, który zapewni bezpieczne i optymalne rozwiązania.
  3. Budżet firmy:
    • Ograniczone środki finansowe: Dla przedsiębiorstw z mniejszym budżetem, współpraca z księgowym może być bardziej ekonomicznym rozwiązaniem, pozwalającym na efektywne zarządzanie finansami przy niższych kosztach.
    • Inwestycja w bezpieczeństwo podatkowe: Firmy dysponujące większymi zasobami mogą uznać, że warto zainwestować w usługi doradcy podatkowego, aby zminimalizować ryzyko podatkowe i skorzystać z możliwości optymalizacji.
  4. Strategia rozwoju firmy:
    • Stabilna działalność lokalna: Jeśli firma nie planuje znaczących zmian czy ekspansji, usługi księgowego mogą być w pełni wystarczające.

Planowanie dynamicznego rozwoju: Przedsiębiorstwa planujące szybki rozwój, wejście na nowe rynki czy pozyskanie inwestorów, mogą potrzebować wsparcia doradcy podatkowego w zakresie planowania podatkowego i przygotowania do skomplikowanych operacji.

Możliwość połączenia obu usług

Wielu przedsiębiorców decyduje się na współpracę zarówno z księgowym, jak i doradcą podatkowym, co pozwala na skorzystanie z zalet obu specjalizacji:

  • Kompleksowa obsługa finansowa: Księgowy zajmuje się codziennymi sprawami księgowymi, zapewniając prawidłowe prowadzenie dokumentacji, podczas gdy doradca podatkowy skupia się na strategicznych kwestiach podatkowych.
  • Minimalizacja ryzyka: Dzięki połączeniu wiedzy księgowego i doradcy podatkowego, firma jest lepiej chroniona przed błędami i nieprawidłowościami, które mogłyby skutkować sankcjami ze strony organów skarbowych i administracji publicznej.
  • Oszczędność czasu i zasobów: Delegowanie zadań specjalistom pozwala przedsiębiorcy skupić się na kluczowych aspektach prowadzenia biznesu, co sprzyja efektywności i wzrostowi firmy.
  • Synergia wiedzy: Współpraca między księgowym a doradcą podatkowym może prowadzić do lepszej komunikacji i wymiany informacji, co przekłada się na bardziej efektywne zarządzanie finansami i podatkami.

Podsumowanie

Wybór między księgowością a doradztwem podatkowym jest decyzją strategiczną, która powinna być dostosowana do indywidualnych potrzeb i celów Twojej firmy. Zawód księgowego jest niezbędny do prowadzenia bieżącej ewidencji finansowej i zapewnienia zgodności z podstawowymi wymogami prawnymi, w tym usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz sporządzania sprawozdań finansowych. Doradca podatkowy oferuje natomiast specjalistyczne wsparcie w zakresie doradztwa podatkowego, optymalizacji obciążeń oraz reprezentacji przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi.

Jeśli Twoja firma prowadzi prostą działalność i nie napotyka na złożone problemy podatkowe, współpraca z doświadczonym księgowym może być w pełni wystarczająca. W sytuacji, gdy planujesz dynamiczny rozwój, angażujesz się w skomplikowane transakcje lub działasz na arenie międzynarodowej, warto rozważyć dodatkowe wsparcie doradcy podatkowego.

Pamiętaj, że inwestycja w profesjonalne usługi księgowe i podatkowe to inwestycja w bezpieczeństwo i stabilność Twojego biznesu. Odpowiednie zarządzanie finansami i podatkami, w tym prawidłowe przechowywanie dowodów księgowych oraz sporządzanie wniosków i innych dokumentów, nie tylko chroni przed ryzykiem prawnym, ale także może przyczynić się do zwiększenia rentowności firmy poprzez efektywne wykorzystanie dostępnych narzędzi i ulg podatkowych.

Jeśli szukasz profesjonalnej obsługi księgowej dostosowanej do potrzeb Twojej firmy, z pełnym wsparciem doświadczonych specjalistów, warto rozważyć współpracę z Ventoni. Nasza firma oferuje kompleksowe usługi księgowe, zapewniając bezpieczeństwo i komfort w zarządzaniu finansami.

Najczęściej zadawane pytania:

Tak, doradca podatkowy posiada odpowiednie kwalifikacje i uprawnienia, aby prowadzić księgi rachunkowe oraz świadczyć usługi księgowe. Wielu doradców podatkowych oferuje kompleksową obsługę, łącząc wiedzę z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego. Dzięki temu przedsiębiorca może korzystać z pełnego wsparcia w jednym miejscu. Współpraca z doradcą podatkowym, który prowadzi również księgowość, może zapewnić spójność w zarządzaniu finansami i podatkami, a także ułatwić komunikację i przepływ informacji. Więcej na ten temat można przeczytać na stronie Krajowej Izby Doradców Podatkowych.

Nie, współpraca z doradcą podatkowym nie eliminuje możliwości przeprowadzenia kontroli podatkowej przez organy skarbowe. Kontrole są standardowym elementem funkcjonowania administracji podatkowej i mogą dotyczyć każdej firmy. Jednak profesjonalne doradztwo podatkowe może znacząco zmniejszyć ryzyko popełnienia błędów w rozliczeniach, co z kolei może ograniczyć potencjalne konsekwencje kontroli. Doradca podatkowy może również reprezentować firmę podczas kontroli, co zwiększa szanse na pozytywne rozwiązanie ewentualnych sporów.

Koszty współpracy zależą od wielu czynników, takich jak zakres usług, wielkość i rodzaj działalności firmy, stopień skomplikowania operacji finansowych oraz lokalizacja. Usługi księgowe są zazwyczaj rozliczane w formie stałej miesięcznej opłaty lub na podstawie liczby dokumentów księgowych. Usługi doradcy podatkowego mogą być rozliczane godzinowo lub za konkretny projekt. Należy się spodziewać, że stawki doradców podatkowych będą wyższe niż standardowych usług księgowych ze względu na wyższy poziom specjalizacji i odpowiedzialności. Jednak oszczędności wynikające z optymalizacji podatkowej mogą przewyższyć koszty usług doradcy.

Tak, zmiana usługodawcy w zakresie księgowości czy doradztwa podatkowego jest możliwa w dowolnym momencie. Ważne jest jednak, aby zapewnić płynne przekazanie dokumentacji i informacji między dotychczasowym a nowym usługodawcą. Należy również upewnić się, że wszelkie obowiązki podatkowe i sprawozdawcze są realizowane terminowo, aby uniknąć opóźnień i potencjalnych sankcji. Przed dokonaniem zmiany warto przeanalizować warunki umów z obecnymi usługodawcami oraz omówić szczegóły współpracy z nowym księgowym lub doradcą podatkowym. Porady na temat zmiany biura rachunkowego można znaleźć na Poradniku Przedsiębiorcy.

Aby upewnić się co do kwalifikacji i kompetencji wybranego specjalisty, warto podjąć następujące kroki:

  • Dla księgowego:
    • Sprawdź doświadczenie zawodowe i referencje od innych klientów.
    • Upewnij się, czy posiada certyfikaty potwierdzające kwalifikacje, takie jak certyfikat księgowy Ministerstwa Finansów (choć obecnie nie jest to obowiązkowe).
    • Zwróć uwagę na członkostwo w profesjonalnych organizacjach branżowych, takich jak Stowarzyszenie Księgowych w Polsce.
  • Dla doradcy podatkowego:
    • Zweryfikuj, czy jest wpisany na listę doradców podatkowych prowadzoną przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych. Listę można sprawdzić na ich oficjalnej stronie.
    • Zapoznaj się z doświadczeniem i specjalizacją doradcy, szczególnie jeśli Twoja firma działa w specyficznej branży lub prowadzi skomplikowane operacje.
  • Ogólne wskazówki:
    • Umów się na spotkanie lub rozmowę, aby ocenić, czy komunikacja z wybranym specjalistą przebiega sprawnie i czy rozumie on potrzeby Twojej firmy.
    • Zapytaj o posiadane ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej, które chroni klienta w przypadku ewentualnych błędów.